审计局2015年工作总结

今年以来，我县审计工作以党的十八届四中全会和《国务院关于加强审计工作的意见》以及各级审计工作会议精神为指导，以坚持“反腐、改革、法治、发展”为工作主线，开展“深化纪律执行年”“审计价值提升年”和深化“审计质量提升年”活动，拓展审计保障职能和监督职能，优化审计服务职能，在精确定位、精准发力、精细管理上下功夫，推进“审计监督全覆盖”，扎实推进审计各项工作，为田园**建设提供强有力的审计保障。

一、审计工作成效、特色和做法

上半年共组织完成审计项目132个，其中政府投资项目122个。查出各类违规资金1246万元，管理不规范资金6952万元，核减投资额3288万元。应上交财政资金481万元，已上交财政资金390万元，促进整改落实有关问题资金1816万元，移送处理事项3件。共向上级审计机关和当地党政机关提交审计工作报告、审计综合报告等10篇，审计专报4篇，被批示采用6篇；审计信息84篇，被批示采用1**篇次，取得了较好的审计成效。

（一）加强政府性资金审计，促进财政资金规范使用。年初，我局组织了本级68家一级预算单位和109家纳入预算管理的下属单位对**年度公务支出公款消费情况进行了自查，并组成审计组对18家一级预算单位**年度的公务支出公款消费情况进行了专项审计。**年度三公经费支出比上年度减少17.42%，其中公务接待费减少33.30%,比核定指标332.18万元减少16.83%，表明我县在严格执行中央“八项规定”和省委“六项禁令”方面取得了较好成效，也是近年来不断加大审计力度，规范三公经费使用的结果。

（二）完善经济责任审计，规范领导干部经济行为。上半年完成了县国土资源局、县农村工作办公室、县人防办、古市镇人民政府等单位的领导干部任中或离任审计。审计中促进了一些问题的整改规范，提高了领导干部廉洁自律的意识。如林业局下属单位湖溪林场内部管理混乱财务支出失控等问题进行了移送处理，原局长犯受贿罪被判处有期徒刑10年，林业局下属湖溪林场原场长判处有期徒刑11年，没收财产10万元，清退赃款113.29万元。该项目审计专报被王峻县长多次批示，年初，县政府根据审计建议出台了《加强财政资金管理的通知》、《进一步加强内部审计工作的意见》、《全面开展内部审计工作的通知》等文件，县林业局制定了《加强局属各单位财务管理的规定》、《进一步规范财务管理加强会计核算工作的通知》、《林业建设项目和资金管理办法的通知》、《林业局内部审计制度》等制度措施。

在县人防办领导的经责审计中收缴未经批准发放的重点工程补贴和职工福利11.2万元上交财政。在农业局局长经济责任审计中，查出下属单位食用菌研究所虚报冒领公款的犯罪线索移交县检察院立案侦查，目前犯罪嫌疑人已逮捕。

（三）加强政府投资审计，规范基本建设项目管理。上半年完成竣工结算审计项目122个，报审工程造价34474万元，审定工程结算造价31186万元，净核减工程价款3288万元，净核减率为

9.54%；开展了城镇保障性安居工程等跟踪审计项目3个，审计总金额20942万元；复核资产评估结果项目1个，报审评估值1418万元，核减评估值257万元；上缴财政481万元，向主管部门及被审计单位提出了14

条审计建议。上半年，竣工结算审计项目数量、报审工程造价、净核减工程造价，分别占去年全年的81.33%、60.78%、92.16%，投资审计业绩逐年稳步上升。

年初还制定颁布了《**县小额政府投资项目结算审计管理办法（试行）》，将县审计局对全县所有政府投资项目进行审计，调整为报审工程结算总造价在100万元以下的政府投资项目由建设单位自行委托中介机构审计，审计局负责备案、抽查的规定。该文件的颁布，进一步提高了行政效能，优化了建设项目环境，突出政府投资项目审计重点，规范结算审计管理，提高审计工作质量，推动了中介机构更深地参与政府投资审价工作。同时，通过公开招标，择优选定了2015-2018年政府投资项目结算审计协审单位。

（四）推动计算机审计，软件开发成效显著。我局计算机人员陆续开发了服务计算机审计的《金财账套提取与分析软件》、《税友龙版分析软件》、《单位经费查询与分析软件》。今年根据市局要求编写了《金财帐套提取分析软件审计技术创新典型案例》软件提交给上级审计机关推广使用。该软件专门针对浙江省财政系统使用的“金财工程”系列会计软件的帐套提取和数据转换，以实现“金财工程”系列会计软件与“金审工程”的AO软件同步对接。该软件的推广，不仅提高了审计效率，降低了审计劳动力，也为计算机审计业务发展起到了助推作用。

（五）有序推进内部审计，案件查处成效明显。１、进一步加强对全县内部审计工作的监督指导，指导各部门单位完成“三年轮审一遍”的内审工作。在财政扶持村级发展资金审计中，查出玉岩镇西岩头村原主任涉嫌挪用村集体资金用于盈利活动、涉嫌旧村改造项目工程款虚高等问题，已移送至县公安局立案侦查，这是该项目自去年开展审计以来的第三起移送案件。在住建系统开展的内部交叉审计，得到了县领导的高度重视，县长王峻亲自批示，要求住建系统做好审计整改工作。审计成效明显：一是向县纪委监察机关移送小金库案件1起，目前已收回账外私存资金196.5万元。二是收缴超标准发放职工福利44.93万元。三是住建局多次召开干部会议，专题研究审计整改工作，对本次内部审计工作中发现的问题进行书面答复，形成处理意见，防止乱发津补贴，规范收入管理，促进机制改革。四是加速评估公司、测绘队等中介进行脱钩改制，从机制、体制上规范管理，目前人员上已实现脱钩。五是促使8个下属单位纳入县财政局会计核算中心统一管理。六是建立建设系统会计管理中心，对下属二三级企事业单位进行统一管理，加强监督机制，目前该项工作已在筹备中。

2、加强内审业务的发展。推动县政府出台了《关于进一步加强内部审计工作的意见》和《全面开展内部审计工作的通知》，同时，向县编委办递交了《**县审计局关于要求相关部门统一设置内审机构的请示》，进一步推进了全县内审工作的发展；我局去年选送的《**县行业贷款专项审计》以及《三鑫工程有限公司**年至**年财政财务收支审计》两个项目被评为**年全市内部审计优秀审计项目，内部审计工作得到了上级的充分肯定。

3、加强内审队伍建设。选派了5名内部审计人员赴武汉参加市局组织的中南财经政法大学内部审计培训班审计业务培训。安排了内部审计人员参加上级审计机关组织的内审人员继续教育学习，还经常组织内部审计人员开座谈会交流内部审计工作，提高内审人员的业务能力、交流工作经验，全面提升内审人员的综合业务素质。

（六）加强干部教育，完善审计管理，队伍素质稳步提升。为更好地开展

“审计价值提升年”、“审计纪律执行年”、“审计质量提升年”活动，健全完善了局内各项管理制度。一是完善了《审计信息和宣传工作考核办法》，进一步加强了审计信息和宣传工作，促进审计成果的应用和提高，更有效地体现了审计工作的成效与价值。二是完善了《机关效能管理制度》，建立了自我监督和相互监督机制，以制度强化内部管理，规范工作纪律，更好地增强了审计干部工作作风，促进审计干部的健康成长。

为更好的开展审计工作，提高审计干部的业务水平和工作经验，年初安排了审计干部分批到邻近县市审计机关学习先进经验，交流审计工作，增强了审计系统之间的业务交流，对两地审计业务发展，提升审计人员专业能力，促进提升审计成效，提高审计价值，起到了积极的推动作用。

（七）紧密围绕价值提升，相关工作有序开展。科技创新和政府信息公开工作成效显著。我局获得县**年科技进步考核先进单位，并已连续三年被县政府评为政府信息公开工作先进单位，几项荣誉，是我局近几年紧抓科技创新和信息公开工作的成果，也是全局审计干部不懈努力的结果，更是审计价值的体现。

在完成上半年审计任务的同时，我局积极参与“六边三化三美”专项行动，为项目建设提供审计咨询服务；积极配合市审计局“五水共治”审计组开展现场审计工作；派出一名业务骨干到衢宁铁路建设指挥部挂职，为我县第一条铁路建设做好审计服务；选派一名年轻干部担任农村工作联络员，主动参与联结帮扶工作。选派一名后备干部担任灯塔村农村治水第一书记，指导和参与农村“五水共治”项目建设和农村污水治理。

为迎接省审计厅“人、财、物”统一管理试点调研组赴**开展调研工作，使调研组能够了解基层审计机关的真实情况和困难，我局及时安排调研组与县领导会面，相关单位参加调研会议，研究并提出实质性问题和合理化建议36条，为推动全省审计体制改革，探索省级以下审计机关人财物统一管理提供了一定的参考价值。

二、主要困难和问题

一是审计任务日益繁重，人员编制少，现有审计人员年龄趋老化，结构不够合理，尤其缺乏计算机等现代审计技术专业人才，影响了审计业务发展和审计创新。

二是审计质量有待进一步提高，审计审理工作和审计整改落实工作还需进一步加强。

三、下半年主要工作打算。

一是继续认真实施年初制订的审计项目计划。下半年重点实施稳增长促改革调结构政策措施落实情况跟踪审计、本级政府预算执行审计、全县基层卫生机构建设专项审计调查、农业综合开发项目审计和领导干部经济责任审计，继续实施好政府投资项目审计和跟踪审计项目，配合做好丽水市审计局实施的我县财政决算审计工作。

二是加强管理，依法审计。继续贯彻党的十八届四中全会和《国务院关于加强审计工作的意见》，以及各级审计会议精神，坚持“反腐、改革、法治、发展”的工作主线，围绕县委、县政府和上级审计机关的决策部署，继续推进

“审计价值提升年”和“审计质量提升年”活动，优化审计服务职能，拓展审计保障职能和监督职能，在精确定位、精准发力、精细管理上下功夫，在完成好审计任务的同时，加强审计质量管理和审计干部管理，加强督促审计整改，加强监督审计意见落实，促进审计价值的提升，坚持“三年并举”抓落实，“三精到位”促提升，积极推进审计队伍建设和审计质量建设。

三是继续加强干部廉政建设。以“深化纪律执行年”活动为契机，继续加强学习，坚持廉洁从审，狠抓审计队伍的廉政建设，带头执行中央改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”和各级的廉政准则，带头执行国家的财经法律法规，严格执行审计“八不准”纪律，切实加强审计机关自身的财务和预算管理，维护审计机关的良好形象，为审计事业的发展，为建设美丽的“田园**”，推进“两区”建设提供有力的精神动力和作风保障。