“养老金或可继承”值得期待！（4）

【启示与思考】

养老金来源于投保人的缴纳，以“取之于民，用之于民”作为基本原则。目前，养老金中单位职工个人缴纳的个人账户是按139个月分配，往后可以继续领取，但是，如果参保人死亡，领取不够139个月的，个人账户余额可以依法继承，而统筹账户部分却未有相关规定。根据估算，无论是缴满最低的15年，还是最长的35年，都需要16—17年才能收回成本，以现行的60岁退休为基准，那么意味着要77岁左右才能回本，如果延迟退休的话，意味着很多人难以回本。

正是出于“不划算”的考虑，再加上历史原因造成的不公平性，使得公众在投保和缴纳意愿上并不强烈，反倒是很多人逐步选择了退出投保，从而导致大量的人中断社保。有新闻报道，全国因转移不畅等因素，导致每年有3000多万人中断社保。很显然，若不能正视投保人的成本考虑和利益诉求，在不能为绝大多数人提供最基本的养老保障，那么社保政策就会失去其意义，也会因所涉人数太少面临发展困境。

其实，当前亟待解决的一个问题是，统筹部分究竟属于个人财产，还是国家财产。如果属于个人财产，那么参加个人账户部分模式，则有权继承；其次，统筹部分大多源于单位缴纳形式，无论是单位还是个人缴纳，都是劳动者的付出所得。社会保险的公益性又不能完全按照商业模式来推广，因而国家统筹的“统筹性”也必须得到有效的体现。故而，做到整体利益和个人利益的兼顾，在可继承方面明确一个双方都可接受的点，从而达到黄金分割的合理性，应为研究社保统筹账户的继承问题的着力点。

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