何平：新时代社会保障体系建设与完善（3）

三、我国社会保障制度的主要框架

新型城乡社会保障体系，主要包括社会救助、社会保险、社会福利、优抚安置以及其他项目。在这些大的部分下面，还包括很多具体内容，比如社会保险中又包括养老保险、医疗保险、生育保险、失业保险、工伤保险和长期护理保险。从国际比较看，我国目前的社会保障项目门类比较齐全，不足之处是有些项目虽然设计且在一些经济发达地区实施了，但在大部分经济比较落后的地区要落地发挥作用还有困难。

（一）社会保险项目

我国现在的社会保险项目包括养老、医疗、工伤、失业、生育保险。城市和农村居民养老保险已经合成一个保险，从分项保险碎片化慢慢走向整齐划一，这是社会保险发展的必然历程。

（二）保障范围

保障范围，是根据不同的项目、险种确定不同的范围。社会保险保障范围是城乡劳动者和居民。截至2018年末：全国参加城镇职工基本养老保险人数41848万人，参加城乡居民基本养老保险人数52392万人；参加基本医疗保险人数134452万人；参加失业保险人数19643万人；参加工伤保险人数23868万人；参加生育保险人数20435万人。之所以每个险种覆盖范围人数差距较大，不是因为覆盖面没有到位，而是因为特殊险种所应对的群体不同。

（三）筹资方式

职工基本保险主要是单位缴费、个人缴费和财政补贴。养老保险，从2019年5月1日起，各地要将城镇职工基本养老保险单位缴费比例从原规定的20%降至16%。医疗保险，每个省市因为人口结构不同，单位缴费通常为6%-9%、个人缴费2%。失业保险、工伤保险、生育保险缴费比例都比较低。居民保险以财政出资为主，个人缴费为辅。

（四）享受条件

在养老保险方面，我们有两方面限定：一是退休年龄，我国现行的法定退休年龄规定始于20世纪50年代，即男职工的退休年龄为60周岁，女职工为50周岁，女干部的退休年龄提高至55周岁；二是缴费年限，缴费年限要达到15年，如果不足15年的个人账户的钱可以退还给个人，但是不能按月享用养老金支付。

在医疗保险方面，一是要有参保等待期，二是按照各地的规定来看，退休人员累计参保年限为25年，也就是说医疗保险要参保25年以上才可以在退休以后不再缴费。当然，如果医疗保险参保不到25年，按照城乡居民医疗保险办法，也可以继续缴费享受该待遇。

失业保险的享受条件有三点：一是参保一年以上，二是登记失业，三是强调自己正在找工作。

工伤保险，属于工伤鉴定范围内的参保人就可以享受工伤保险。对于如果没有参加工伤保险但出现工伤的人，如果经过鉴定是工伤，也可以享受工伤待遇，但所有费用由其雇主支付，不能从工伤保险里面支付费用，这是为了防止雇主逃避责任。

（五）待遇水平

目前，养老金的目标定位是工资的60%左右。如果认为作为工资的60%的养老金偏低，可以实行补充保险，比如企业年金、职业年金等。医疗保险主要有住院报销和门诊报销。医疗费住院报销：城乡职工75%左右、城镇居民70%左右；门诊报销各地也有所不同，医疗保险有个人账户，一般在门诊看病用个人账户支付，有些地方针对慢病支付份额比较大的进行了门诊统筹，超过一定限额也可以按照一定比例报销。2019年把高血压、糖尿病等慢性病患者的门诊用药纳入医保，给予50%的报销。

失业救济的待遇标准根据各地生活水准由各地规定，标准高低不一样。其中，领取期限最长24个月。

工伤保险的待遇主要有医疗费、护理费、康复费、伤残津贴、住院伙食补贴、转诊交通费等。要把工伤预防、工伤康复逐渐扩展进来，从更积极的角度看，最好是不出工伤，如果出了工伤要能够尽快得到救治，救治后要能够尽快恢复，以便重返劳动岗位。

（六）管理方式

从统筹层次来看，职工基本养老保险要实现全国统筹，医疗保险要逐渐实现省级统筹，在省级统筹实践之前，针对异地就医我们已经搭建了全国统一结算平台。在基金平衡上，基本原则是统筹基金实现现收现付，个人账户目标是完全积累。随着养老保险推进的时间越来越长，个人账户的积累额也越来越多，因此将个人账户积累的钱进行投资运营是很重要的事情，对此既要保障安全又要保障一定的回报率，这个工作也在抓紧进行中。在基金管理上要实行收支两条线，防止基金被欺诈、挪用。