周丽莎：以“管资本”为主转换国有资本监管职能（3）

《方案》完善了管资本为主的国企国资监管职能

《方案》以管资本为主加强国有资产监管，落实到监管实践层面，关键在于要突出出资人的核心管理职能，因企制宜，构建国资委作为国有资产出资人的监管体制。

一是国资委作为出资人管理和监督的有机统一。“管资本”为主的监管方式，按照政企分开、政资分开、所有权与经营权分离的要求，进一步明确国资委作为国务院直属特设机构，根据授权代表国务院履行出资人职责，专司国有资产监督。管理与监督是国有资产出资人的两项基本职能，是以国家所有权为基础的出资人权利。《方案》在明确国资委机构性质和职责定位的基础上，要坚持出资人管理和监督的有机统一。

二是依法界定国资委作为出资人监管的权责。出资人权利来源于法律、行政法规的规定，职能转变的根本要求就是依法界定出资人监管的权责。一方面，《方案》依法明确了国资委应当履行的职责。提出国资监管机构要按照有关法律法规的规定行权履职，科学界定国有资产出资人监管的边界，健全监管制度体系，建立和完善权力和责任清单，不干预企业依法行使自主经营权。另一方面，《方案》依法精简了管得过多过细的事项。对于没有法律、行政法规或者党中央、国务院文件依据的监管事项，明确予以取消、下放或者授权。《方案》贯彻落实了中央关于法治政府建设的要求，充分体现了“权由法定、权依法使”原则。“管资本”为主的监管方式，并不是简单地由“管人、管事、管资产”变为“管资本”，国资委作为出资人，按照《公司法》、《企业国有资产法》依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利的规定，对国资委的法定权责予以明确。

三是平衡好加强监管和简政放权的关系。习近平总书记强调，国资委的职能转变首先是抓好资本管理，“放了并不是不管”、“放了不落地，没人接，就空了”、“要确保放得开、管得住”。按照总书记重要指示，《方案》较好地把握了“放管结合”的平衡。一方面，“该管的坚决管好”。突出管资本要求，落实保值增值责任，促进国有资本保值增值；强化出资人激励约束，强化规划投资监管，强化主业监管，管好企业投资方向。加强国有资产监督，防止国有资产流失，开展国有资产重大损失调查，提出有关责任追究的意见建议，强化责任追究，进一步形成监督工作闭环，实现出资人管理与监督的有机统一。整合有关工作事项，提升国资监管工作效能。将企业重组整合、结构优化、改制上市以及解决国有企业历史遗留问题等工作有机结合，着力加大对企业改革改制的分类指导、推动和服务力度，进一步形成深化国有企业改革的合力。全面加强党的建设，落实管党治党责任。建立健全党建工作责任制，深入推进党风廉政建设和反腐败斗争。另一方面，“该放的一定要放”。对可以精简的事项，最大程度上予以取消、下放或授权，并针对精简事项明确企业各治理主体行权履职边界，层层落实责任，实现“三个归位于”。

四是坚持问题导向、试点先行提出解决措施。《方案》坚持问题导向，着眼国有资产管理体制中政企不分、政资不分问题依然存在，国有资产监管还存在越位、错位、缺位的现象，提出将精简43项监管事项，其中取消事项26项、下放事项9项、授权事项8项。在26项取消事项中，取消了国资委直接实施事项，如直接规范上市公司国有股东行为，中央企业境外产权管理状况检查等；取消了国资委审批类事项，如审批中央企业子企业分红权激励方案，审批中央企业重组改制中离退休和内退人员相关费用预提方案；取消了指导类事项，包括对中央企业的指导事项，如指导中央企业评估机构选聘、指导中央企业内设监事会工作、指导地方国资委新闻宣传工作，指导地方国有企业重组改制上市管理；取消了评比类事项，如联合开展全国企业管理现代化创新成果评审和推广，组织中国技能大赛、中央企业职工技能比赛。9项下放事项，主要集中于资本市场的股权交易和股权管理。涉及地方国资委监管企业和中央企业子企业的国有股权流动事项，直接下放给地方国资委和中央企业。涉及规定标准和权限范围以内的国有出资企业股权流转的，下放给国有出资企业。如审批未导致上市公司控股权转移的国有股东通过证券交易系统增持、协议受让、认购上市公司发行股票等事项，审批未触及证监会规定的重大资产重组标准的国有股东与所控股上市公司进行资产重组事项等。8项授权事项，主要落实董事会职权。涉及制定中央企业五年发展战略规划和年度投资计划、经理层成员选聘、业绩考核和薪酬管理。落实“以管资本”为主的国资管理体制的核心管理职责：国有股东代表管理以及在此管理职责基础上派生出来的股东代表、董事、监事及职业经理人的管理。

2014年中粮和国投国有资本投资运营公司改革试点授权18项权责，将其与2017年公布《方案》相比较，43项权责覆盖了大部分18项授权。通过国有资本投资运营公司试点经验的总结，“权责落实”的探索在央企全面铺开，国资委以管资本为主推进国资监管机构职能转变，推进放管结合，实现国有资产的保值增值。

（作者系国务院国资委研究中心副研究员）