褚福灵：事业单位分类改革与养老制度改革的关键点（3）

三是有人认为改革就是要降低机关事业单位工作人员的退休金待遇，这种认识是不正确的。正如前面分析，改革退休制度为养老保险制度是为了使单位职工得到充分可持续的养老保障，养老金待遇由单位保障到社会保障，由单位自己负担到社会互济，由单位发放到养老保险基金发放，由此确保单位职工的养老金按时足额支付，这是改革的目标。

四是有人认为改革就是消除企业职工养老金与机关事业单位养老金待遇的差距，这种认识不够全面。反对随意扩大群体之间、地区之间的养老金待遇差距，但不同职工群体之间的养老金待遇存在差距必然的，是客观的，因为不同群体的缴费水平与缴费期限不同而养老待遇也必然不同。因此，基于缴费标准的养老金待遇差距是客观存在的。

五是有人认为现行职工基本养老保险存在基金缺口，加入该制度不保险，这种认识是不符合实际的。从全国收支数据看，现行职工养老保险基金有一定结余，不存在缺口。根据国家审计署2012年全国社会保障资金审计报告，截至到2011年底职工基本养老保险基金结余大致为2万亿元；根据人力资源和社会保障事业发展统计报告，2012年底职工基本养老保险基金结余大致为2.5万亿元。由于我国基本养老保险实行地区性统筹，某些统筹地区的收支可能存在缺口，但通过省级养老保险基金调剂与全国财政基金转移支付均实现基金收支平衡。长期来看，由于老龄化加剧以及政策性提前退休、视同缴费年限等产生的隐形债务等，会对未来养老基金平衡产生一定压力。对此，已经通过建立全国社会保障战略储备基金、通过个人帐户实现部分积累、财政对养老基金缺口兜底等措施加以应对。我们应当未雨绸缪，但不能杞人忧天。社会养老保险是政府主导的制度安排，属于国家信用，是有保障的。自1997年建立统一的企业职工基本养老保险制度以来，该制度总体运行平稳，确保了养老金的按时足额发放，实践证明该制度是可行的，是可靠的。

六是有人认为参加基本养老保险还不如多存些钱，其实这是一个误区。储蓄与保险是两个不同的概念。几年前有个争议，问1千万存款能养老吗？我看未必。让我们回顾历史，30年前我们的工资是几十块钱，现在是几千快，涨了100倍。未来的1000万，仅相当于现在的十几万。现在10万能够养老吗？所以，储蓄的养老功能是有限的。

社会养老保险制度与储蓄不同，社会养老保险是互助共济的体系，讲求大数定律。即大家都缴费，大家风险共担，通过大家保大家，实现风险共担，让没风险的人给有风险的人买单。对社会养老保险来说，很多年轻人参加保险，通过年轻人缴费，老年人享受，实现互助共济。只有互助共济，你的保障才是可持续的，包括你的长寿风险都可以规避。医疗保险也是如此，让没生病的人给生病的人缴费，实现风险共担，由此确保制度的可持续发展。储蓄是个人的力量，个人的力量是有限的，互助共济是大家的力量，众人拾柴火焰高，大家的力量是无限的，这是保险优越于储蓄的地方。

养老保险提供多种待遇，包括养老金待遇、遗属待遇和病残待遇，并且待遇随物价水平、工资增长等进行定期调整。养老金待遇由统筹养老金与个人帐户养老金组成，如果按平均工资缴费40年，估计养老金的平均工资替代率在70%左右。就这些优势而言，个人银行储蓄是不具备的。