关于北京市2018年预算执行情况和2019年预算的报告（4）

二、2019年预算草案

（一）2019年我市财政收支形势

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，大事多、喜事多，做好首都各项工作意义重大。总体来看，受外部环境、政策环境影响，我市财政收支形势较为严峻，财政收支“紧平衡”的特征更加凸显。

从收入方面看，我市经济基本面保持平稳，但外部环境不确定因素增加，影响财政收入运行。2019年继续实施积极的财政政策，落实国家更大规模的减税降费举措，更好释放市场主体活力、增强我市发展后劲。“六高”功能区、中关村高新企业、新设企业等财政收入贡献稳步提高，持续改善的营商环境等因素，将为财政收入增长提供重要支撑。同时，国家已明确的减税降费政策将减少我市地方级收入约300亿元。在持续的房地产调控政策影响下,房地产业作为我市传统支撑行业，财政收入预计仍将呈下行趋势。总体看，2019年我市财政收入增长将明显放缓。

从支出方面看，2019年全市大事多、喜事多，各方面资金需求旺盛。一是落实京津冀协同发展战略、加快疏解非首都功能以及筹备冬奥会和冬残奥会，做好庆祝新中国成立70周年、第二届“一带一路”国际合作高峰论坛、2019年北京世园会等重大活动服务保障需要足额资金支持。二是构建高精尖经济结构、推动首都高质量发展，落实城市总体规划、建设国际一流的和谐宜居之都，保障和改善民生等方面还需要加大投入。

从可用财力看，由于2018年一般公共预算、政府性基金预算的超收收入较以往年度大幅减少，导致2019年可动用的上年结转收入、预算稳定调节基金等可用财力大幅下降，为近年来财力最“紧”的一年。

（二）2019年预算编制和财政工作的指导思想

2019年我市预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，深入贯彻习近平总书记对北京重要讲话精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，继续大力加强“四个中心”功能建设、提高“四个服务”水平，抓好“三件大事”，打好三大攻坚战，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作。积极的财政政策要加力提效，进一步落实好减税降费政策，优化营商环境，在构建高精尖经济结构中积极谋划中长期财源建设，促进财政收入可持续增长；不断优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，压缩一般性支出，统筹集中财力保障重点,着力构建符合首都城市战略定位的支出保障格局；全面实施预算绩效管理，加快推进绩效成本预算试点和支出标准体系建设；深化财税体制改革，做好支出政策管理和预算审核，强化财政管理监督，有效防控地方政府债务风险，进一步推进预决算公开；加快构建全面规范、公开透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，为全市中心工作提供坚实财力支持和政策保障。

贯彻上述指导思想，针对我市收支平衡压力大的情况，我们将坚持从严从紧、有保有压的原则，调整优化支出结构，按照国家、市委重大决策部署，统筹资金保障全市中心工作，加大教育、社会保障与就业、卫生等重要民生事项的保障力度，完善市对区转移支付政策体系、推动落实区域功能定位；政府带头过紧日子，大力压减一般性支出。

主要措施：一是切实围绕“服务决策”。加强“钱”与“事”统筹，对落实全市性重大决策资金安排，加大事前论证力度，集中有限财力服务重大决策落实。二是持续推进“厉行节约”。按照不低于5%的幅度，压减除刚性和重点项目外的一般性支出，按照20%比例下调“三类会议费”、“公务接待费”定额标准，按照“只减不增”的原则编制“三公”经费预算，严格控制成本，提高财政资金使用效益。三是不断强化“成本控制”。深入推进绩效成本预算试点工作，以学前教育和养老机构运营领域核定的标准成本编列预算，同步启动地面公交补贴等9个新领域试点工作。加大重点项目和政策绩效评价力度。健全预算支出标准体系，分类梳理和分析支出成本标准的现状和问题，从预算编制源头实施更科学的标准化、定额化管理。四是推动落实“周期平衡”。做好年度预算与中期预算管理的衔接，推动编制重大政策、重点项目中期滚动预算。首次将部分到期的市级政府债券通过再融资债券进行展期，适度降低当期还款压力。五是强化预算“刚性约束”。在年度预算执行中，除国家及市委市政府新部署的重大、紧急事项和民生领域的刚性支出外，原则上不再追加预算。