从财政视角思考中国特色一流大学建设（4）

建设世界一流大学面临的挑战

关于世界一流大学建设的具体政策问题，建议当前和未来一段时期内改革举措的细节设计应体现如下原则：

第一，突出科研的原则。应该进一步加强科教体系中研究型大学的主力军地位，同时也进一步加强高等教育机构中科研功能的地位。突出一个着力点，即建立一个强大的、高等教育系统内的、独立的科研经费支持体系和科研预算管理体系，将一流大学和一流学科建设的具体任务尽量由这个体系承载、整合。换句话说，一是政府应该尽快改变当前学校因“身份”而得到支持的专项政策；二是政府应该采取适当分离大学的教学支持和科研支持而建立教学与科研“两条腿走路”的体制安排。从长远来看，这一体制安排更加有利于研究型大学的良性发展。在具体的制度设计上，在教育系统内建立两个彼此独立的教学预算拨款制度和科研预算管理制度体系，以规范化的教学预算拨款制度和科研预算管理制度为支持研究型大学的主干；在主干之外，再考虑政府的政策重点安排短期性、临时性的专项。

第二，稳定支持的原则。将现有“985”专项纳入常规性拨款。在教学预算方面，对于央属高校，进一步细化生均综合定额拨款标准，将办学质量、办学特色、办学层次等因素考虑在内，将研究生拨款剥离纳入另行设立的“央属高校科研预算管理制度”。另外，建议单独对“学术支持”建立经费支持机制。

第三，激励制衡的原则。政府可支持大学试点对教师采用更加灵活的聘用和奖惩制度。同时，将更高比例的政府对于研究型大学的科研支持，采取竞争机制，以教师群体或个人、项目为基本单位进行分配，提高间接成本补偿比例，允许科研资金随教师群体或个人流动，形成有效的教师倒逼大学管理层机制，使之提高对于学术权力的尊重，提高内部治理能力。

就精英院校而言，当前我国诸多动辄以哈佛大学、斯坦福大学这些美国世界一流大学为榜样的讨论中，几乎没有对下述几个事实的关注。第一，我国一流大学校长经常谈到“人才培养为根本使命”，而实际上，美国精英大学在历史上都受到过这种思潮的严重影响。把教学交给其他层次的机构而自己聚焦于科研，这是美国的四年文理学院和社区学院存在与发展的驱动力之一。第二，这些被国人关注的美国大学很多是私立大学。这些私立精英大学的核心财政基础是捐赠基金。我国的大学和日本的私立大学通常是依靠债务（银行贷款）进行资本投入。但是，美国私立大学依赖的是富余的资本积累。从政治经济学的角度分析，这是美国允许社会精英将一笔巨大的社会财富在公共视野和民主过程之外干预教育、进行其自身复制的制度。第三，美国拥有一大批优秀的公立大学，与私立精英大学互相竞争也互为庇护。前者实际上在教学功能方面承担了严重的政治压力、“庇护”了后者，而后者优异的治理与表现又不断激励前者去改善。我国一流大学既要承担“培养国家需要的人才”这样的压力，又要与其他国家的一流大学在国际化的学术世界中展开竞争，这是在建设具有“中国特色的一流大学”的过程中不得不迎难而上的最为关键的挑战。

（作者系北京大学中国教育财政科学研究所所长、教授）